Автоматизация учета | Планирование платежей

Типовая конфигурация 1С:Торговля и склад системы программ 1С:Предприятие 7.7 обладает довольно внушительным набором инструментов предназначенных для учета и анализа фактической хозяйственной деятельности торгового предприятия. Иными словами, основное внимание, на наш взгляд, в конфигурации уделено именно аспектам реальных событий - закупкам и продажам товаров, поступлениям денежных средств, инвентаризациям, переоценке и т.п. Неплохо реализован также в типовой конфигурации сектор аналитического анализа. К услугам пользователей масса современных аналитических отчетов, позволяющих проводить довольно мощный анализ ситуации, а не просто банальный контроль остатков и расчет реализованных торговых наценок. Среди инструментов такого анализа можно выделить и отчеты: "Анализ продаж", "Торговая шахматка", "Динамика продаж", "АВС-анализ покупателей/товаров" (анализ, позволяющий определить группу наиболее прибыльных покупателей/товаров) и т.п. Меньше всего же, по нашему мнению, в данном программном продукте уделено внимание планированию. Единственное полноценное средство планирования - это отчет "Планирование закупок". К этому разделу учета можно так же с натяжкой отнести и отчет "График платежей". Как видно из названия, этот механизм предназначен для составления некоей картины прогнозов поступлений денежных средств от покупателей и выплат поставщикам. Согласитесь, очень полезный инструмент. Предполагаемая дата выплаты или поступления денежных средств в данном отчете формируется на основе анализа показателя "оплата до" в документах поступления и отгрузки товаров соответственно. Аналогичным образом данный показатель может формироваться также по заявкам покупателей и заказам поставщикам. Подобная система позволяет, во-первых, анализировать состояние с предполагаемыми выплатами и просроченными долгами, а также осуществлять плановый баланс денежных средств, то есть прогнозировать состояние этого актива на конкретную дату, исходя из имеющихся прогнозов поступлений и выплат. Конечно, в жизни, к сожалению, реальная картина очень редко напоминает эти самые прогнозы, однако делать поправку "на жизнь" гораздо удобнее и правильнее, чем не иметь вообще никакой, даже приблизительной, информации о завтрашнем дне.

Таким образом, преимущества наличия подобной системы планирования платежей бесспорно неоспоримы. Однако тот механизм, который имеется в типовой конфигурации 1С:Торговля и склад 7.7, и о котором только что шла речь, во многих случаях не удовлетворяет потребностям пользователей. Основной недостаток реализованного механизма - в его ограниченности. На самом деле отчет "График платежей" графиком и не назовешь. Основным ограничивающим барьером стандартного механизма является аксиома о том, что оплата товара или счета должна быть произведена в полном объеме до указанной в документе даты "оплата до". Однако в жизни все намного сложнее. Особенно это касается компаний, которые заключают с покупателями или поставщиками масштабные договора, оплаты по которым производятся частями в течение продолжительного промежутка времени, и возникает необходимость составлять график этих самых платежей в рамках конкретного договора или контрагента. В таких случаях стандартный механизм становится малопригоден.

Для реализации описанной задачи, на ряде предприятий нами был внедрен и опробован альтернативный механизм планирования платежей, работающий параллельно с имеющимся. В отличие от стандартного механизма, в нашем решении даты предполагаемых поступлений или выплат денежных средств задаются не жестко в документах движения товаров или заказов, а гибко - с помощью специально созданного для этих целей документа "Планирование платежей". Помимо указаний на контрагента и договор с ним, по которому осуществляется планирование, данный документ содержит табличную часть, которая может быть заполнена графиком-прогнозом - некоторым набором дат в будущем и суммами предполагаемых на эти даты платежей. Итоговую информацию пользователь получает из специального отчета "Планирование платежей", работающего по аналогии со стандартным - на основе анализа собственно планов и движений по банку и кассе (реальных выплат и поступлений денежных средств). Однако теперь у пользователя появляется возможность более детально контролировать сходимость плановых показателей и фактических поступлений и выплат денежных средств.

В случае наличия в конфигурации механизма сквозного учета в привязке к контрактам с покупателями, в части планирования платежей от покупателей, данное решение может быть переориентировано на планирование платежей по контрактам. А в случае использования в учетной конфигурации механизма всестороннего учета затрат, планирование платежей, в части работы с поставщиками, может быть интегрировано и с этой модификацией, и тогда, данное решение превращается уже и в планирование затрат.